Expert-comptable pour fonds d’investissement

& véhicules de gestion d’actifs

 

Tenue comptable, fiscalité des titres, structuration juridique, reporting : un accompagnement sur mesure pour vos OPCVM, FIA, SICAV / FCP et fonds de capital-investissement.

 

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Expert-comptable au service des fonds d’investissement et sociétés de gestion, nous vous accompagnons dans la tenue comptable, la fiscalité des titres, la structuration juridique et le reporting financier.
Notre expérience s’étend aux OPCVM, FIA, SICAV, FCP et fonds de private equity.

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Que vous soyez une société de gestion, un fonds alternatif ou un véhicule de private equity, nous garantissons la rigueur comptable et fiscale indispensable à la conformité réglementaire et à la performance de vos investissements.

 

Pierre-Ollivier MORAND, expert-comptable et commissaire aux comptes à Paris 17, accompagne dirigeants, investisseurs et family offices dans :

• la gestion comptable des fonds d’investissement,

• la fiscalité des titres financiers,

• la structuration des véhicules d’investissement et de leurs flux financiers,

• ou, dans le cadre d’un mandat de CAC, la certification légale des comptes et l’audit extra-financier (CSRD).

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Nos expertises comptables et fiscales pour les fonds d’investissement​

 

Parce que chaque type de fonds répond à des contraintes spécifiques, nous proposons un accompagnement sur mesure couvrant l’ensemble des problématiques comptables et fiscales :

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• La tenue et la révision comptable des fonds (OPCVM, FIA, SICAV, FCP, private equity), pour assurer fiabilité et conformité des écritures.

• La comptabilité des actifs financiers (actions cotées ou non, obligations, parts de fonds, véhicules immobiliers), avec un suivi adapté à la complexité des portefeuilles.

• La valorisation des actifs non cotés, un enjeu majeur du private equity, et le traitement des évaluations complexes.

• L’élaboration des états financiers et rapports réglementaires, destinés aux investisseurs comme aux autorités de contrôle.

• Les déclarations fiscales spécifiques (IS, retenues à la source, régime mère-fille, taxation des plus-values mobilières).

• La gestion des distributions (dividendes, coupons, arbitrages), essentielle pour la transparence vis-à-vis des porteurs de parts.

• Les conventions intra-groupe (management fees, avances, prestations internes), avec un encadrement fiscal et juridique adapté.

• La modélisation des flux financiers, le reporting consolidé et la production de tableaux de bord KPI, pour éclairer vos décisions stratégiques.

• L’assistance lors des restructurations (apport-cession, fusions, scissions), afin d’anticiper les impacts comptables et fiscaux.

• Enfin, l’accompagnement lors des contrôles fiscaux et la conformité aux règles des autorités de régulation.

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Notre mission de commissaire aux comptes (CAC) pour les fonds d’investissement

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Au-delà de l’expertise comptable, notre cabinet assure la certification légale des comptes en qualité de commissaire aux comptes inscrit à la CNCC.

Cette mission d’audit légal apporte à vos investisseurs et partenaires la garantie de transparence, de conformité et de sécurité financière.

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Concrètement, nos interventions couvrent :

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• la certification des comptes annuels et consolidés,

• le contrôle des procédures de valorisation des actifs et du respect des règles de diversification,

• la vérification de la régularité et de la sincérité des informations financières transmises aux porteurs de parts et aux autorités (AMF, ACPR),

• les rapports spéciaux prévus par le Code de commerce et la réglementation financière,

• l’alerte et la prévention des difficultés,

• les attestations et rapports spécifiques (apports, fusions, scissions, transformations),

• les contrôles de conformité lors de restructurations ou d’opérations de haut de bilan,

• les vérifications ciblées à la demande des investisseurs ou des sociétés de gestion,

• l’accompagnement dans les levées de fonds, avec attestations pour les investisseurs institutionnels,

• et la certification de l’information extra-financière (CSRD), en particulier pour les fonds ISR et durables.

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Selon vos besoins, nous intervenons soit en expert-comptable, pour la tenue et l’optimisation de vos comptes, soit en commissaire aux comptes, pour la certification légale et extra-financière de vos états.

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Profils accompagnés

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Depuis la création du cabinet, ce type de mission constitue le cœur de notre métier. Nous avons bâti un savoir-faire reconnu dans l’accompagnement de structures exigeantes et de dirigeants-investisseurs.

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Nous travaillons aux côtés de :

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• OPCVM (fonds réglementés, soumis à des règles strictes de diversification et de transparence),

• FIA (fonds d’investissement alternatifs offrant plus de souplesse aux investisseurs avertis),

• SICAV & FCP, deux formes classiques d’OPCVM gérés par des sociétés de gestion,

• Fonds de capital-investissement : capital-risque, capital-développement, capital-transmission,

• Sociétés de gestion, holdings d’investissement, family offices,

• Investisseurs institutionnels et privés disposant de portefeuilles structurés.

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​​Notre approche

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Au-delà de la technique comptable et fiscale, nous privilégions une approche rigoureuse, confidentielle et pédagogique.
Notre objectif est de construire une relation de confiance durable, où chaque décision est éclairée par des informations financières fiables et pertinentes.

Cette philosophie s’inscrit dans notre démarche « Entreprenez ! », qui encourage l’esprit d’initiative et accompagne nos clients dans leurs choix juridiques et fiscaux les plus stratégiques.

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Et aussi…

Parce que chaque investisseur a ses spécificités, nous déclinons notre expertise sur d’autres domaines :

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👉 Vous êtes une SCI ou un investisseur immobilier ? Découvrez notre page dédiée.​

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👉 Vous êtes une TPE, une PME ou une profession libérale ? Découvrez notre page dédiée.

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👉 Vous êtes une association, une fondation ou un organisme à but non lucratif ? Découvrez notre page dédiée.

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